Come aggiornare il modello 231 al reato trasferimento fraudolento di valori (art. 512-bis c.p)
L’aggiornamento del Modello 231 in relazione all’art. 512-bis c.p. (trasferimento fraudolento di valori) introdotto nell’elenco reati dell’art. 25-octies del D.lgs 231/01 (Ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, nonché autoriciclaggio) richiede un’analisi meticolosa dei rischi, un aggiornamento delle procedure interne e una rielaborazione delle politiche aziendali, in modo da prevenire la commissione del reato.
**1. Aggiornamento del Modello 231**
– **Mappatura dei rischi:** Identificare le aree e i processi aziendali in cui esiste un rischio maggiore di commissione del reato di trasferimento fraudolento di valori.
– **Procedure e protocolli:** Una volta identificate le aree a rischio, è necessario rivedere, o eventualmente implementare, procedure e protocolli che mirino a prevenire la commissione del reato.
– **Sistemi di controllo:** Rafforzare o implementare sistemi di controllo e supervisione che garantiscano il rispetto delle procedure e protocolli definiti.
**2. Parte Speciale**
La Parte Speciale del Modello 231 andrà aggiornata per includere:
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